В последние годы Телеграм-блогеры становятся полноценными предпринимателями, зарабатывающими на рекламе, продуктах или консультациях. Однако, с развитием этой сферы появляется необходимость официальной легализации работы. Одним из самых простых и доступных способов - оформление самозанятости. В этой статье разберем, как стать самозанятым блогером, какие налоги уплачивать, как оформить рекламу и когда стоит переходить на более сложные формы регистрации, такие как ИП.

Что такое самозанятость и кто может стать самозанятым

Самозанятость — это режим, который позволяет гражданам работать на себя, не становясь индивидуальными предпринимателями (ИП). Этот режим подходит для тех, кто получает доход от физических лиц или компаний и не превышает годовой лимит по заработку.

Для блогеров самозанятость удобный вариант, особенно если их деятельность ограничивается продажей рекламы или собственных продуктов. На сегодняшний день в России самозанятым может стать не только россиянин, но и граждане ЕАЭС.

Как зарегистрироваться как самозанятый

Процесс регистрации самозанятым блогером достаточно прост и доступен онлайн. Вот шаги, которые нужно предпринять для регистрации:

1. Зарегистрироваться в "Мой налог" или на сайт ФНС:
   • Зайдите на сайт ФНС или скачайте приложение «Мой налог».
   • Нажмите на кнопку «Зарегистрироваться», затем пройдите несколько простых шагов: ознакомьтесь с условиями, согласитесь на обработку данных и введите ИНН.
   • После этого откроется доступ к личному кабинету и вы - официально зарегистрированы как самозанятый.
2. Заполнение данных:
   • Введите свои персональные данные и подтвердите регистрацию. Процесс займет не более 15 минут.

Налоги для самозанятых блогеров

Одним из самых привлекательных аспектов самозанятости для блогеров является низкая налоговая ставка и отсутствие обязательных платежей, если дохода нет. Однако, когда доход появляется, налоги составят:

• 4% с дохода от частников.
• 6% с дохода от компаний или индивидуальных предпринимателей.

Для самозанятых предусмотрены также налоговые вычеты. При первичной регистрации как самозанятый, получаете вычет 10 000 рублей. Этот вычет уменьшит налоговую ставку:

• С дохода от физических лиц ставка снизится с 4% до 3%.
• С дохода от организаций — с 6% до 4%.

Отчетность и удобство работы

Самозанятый блогер не сдает декларации и отчеты. Налоги рассчитываются автоматически через приложение «Мой налог». После ввода суммы дохода система автоматически вычислит нужную сумму налога.

Для удобства также можно подключить автоплатеж, и налог будет автоматически списываться с карты. Блогеру нужно только регулярно вносить данные о доходах.

Кроме того, приложение позволяет формировать чеки для заказчиков, что удобно при сотрудничестве с физическими или юридическими лицами.

Оплата и получение доходов

Блогер получает оплату несколькими способами:

• Банковская карта (как собственная, так и чужая).
• Электронный кошелек.
• Наличные.

Основное — занести полученную сумму в личный кабинет. Если на карту приходят деньги, которые не связаны с самозанятостью, при расчете налога они не учитываются.

Особенности рекламы и маркировка

С 2023 года в России изменились требования к рекламе в социальных сетях. Все рекламные материалы должны быть маркированы, если они:

• Акцентируют внимание на рекламируемом объекте.
• Распространяются с помощью разных каналов (видео, тексты, баннеры).
• Призваны поддерживать интерес и повышать узнаваемость бренда или продукта.

Каждый блогер обязан обозначать рекламу, чтобы избежать штрафов. Кто будет заниматься маркировкой рекламы — блогер или рекламодатель — нужно оговаривать в каждом случае отдельно.

Что делать, если сумма доходов больше лимита

Если ваши доходы начинают превышать лимит самозанятости, то стоит задуматься о переходе в статус ИП. Это необходимо для легальной работы с крупными брендами и найма постоянных сотрудников.

Самозанятость или ИП: какой формат выбрать

• Самозанятость:
  • Платите налог от 3% до 6%.
  • Не можете получать больше 2,4 млн в год.
  • Не можете нанимать постоянных сотрудников (только временных).
  • Освобождены от подачи налоговых деклараций и отчислений в фонды.
• ИП:
  • Платите налог 6% - 15% в зависимости от применяемой системы.
  • Можете зарабатывать свыше 2,4 млн рублей в год.
  • Можете нанимать постоянных сотрудников.
  • Должны вести отчетность, платить в пенсионный и страховые фонды.

Когда блогеру стоит оформляться как ИП

Если у вас большой блог с охватом в сотни тысяч подписчиков, и вы хотите работать с крупными брендами или нанимать сотрудников (контент-менеджеров, ассистентов), то переход на ИП будет логичным шагом. ИП подходит для более крупных проектов, где необходима более сложная структура бизнеса.

Если же блог еще не достиг таких масштабов, и вам достаточно небольшой аудитории и доходов, самозанятость — это вполне подходящий вариант.

Для начинающего Телеграм-блогера оформление самозанятости — это удобный и легальный способ работать и получать доход. Самозанятость предоставляет простоту в отчетности и налогах, а также возможность работать как с физическими лицами, так и с компаниями. Тем не менее, если блог начинает приносить значительные доходы, стоит задуматься о переходе на ИП. В любом случае, официальная регистрация деятельности позволяет избежать конфликтов с налоговыми органами и создать основу для роста и развития бизнеса.