Проверка контрагентов — ключевая часть работы любого бизнеса, позволяющая предотвратить финансовые убытки, сохранить деловую репутацию компании и минимизировать налоговые риски. 

Почему важно проверять партнеров

1. Предотвращение рисков неисполнения обязательств.
   Несоблюдение сроков поставки или отказ от выполнения договора со стороны контрагента может сорвать планы компании, нарушить производственные цепочки и вызвать недовольство клиентов. Если за внешним благополучием скрываются проблемы — банкротство, долги, судебные разбирательства — вы рискуете стать их следующей жертвой.
2. Защита от мошенников.
   Сотрудничество с фирмой-однодневкой может закончиться потерей аванса. Такие компании часто имеют недостоверный адрес регистрации, поддельные документы или скрывают за собой огромные долги.
3. Соблюдение налогового законодательства.
   Налоговые органы требуют от компаний внимательности при выборе контрагентов. Если сотрудничество с недобросовестным партнёром будет доказано, ФНС может потребовать доплатить налоги, выписать штраф и отказать в налоговых вычетах или льготах.

На что смотрит налоговая

При проверке контрагентов налоговые органы оценивают, могла ли компания физически выполнить свои обязательства. Важны наличие сотрудников, оборудования, помещений и транспорта. Недобросовестные компании, как правило, такими ресурсами не располагают.

Кроме того, учитываются:

• наличие у контрагента лицензий, если они необходимы для исполнения контракта;
• достоверность указанных реквизитов;
• регулярность подачи налоговой отчётности.

Как проверить контрагента: пошаговая инструкция

1. Используйте сервисы налоговой службы.
   «Прозрачный бизнес» на сайте налоговой предоставляет доступ к основным данным о компании:

• регистрация в ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
• дата создания организации;
• адрес регистрации (включая проверку массовых адресов);
• численность сотрудников;
• информация о налоговой отчётности.

2. Запросите документы у контрагента.
   • Для юридических лиц:
     • Устав компании;
     • ИНН;
     • приказ о назначении руководителя;
     • доверенности уполномоченных лиц.
   • Для ИП:
     • выписку из ЕГРИП;
     • ОГРИП;
     • паспорт.
3. Поищите информацию в источниках с открытым доступом.
   • Картотека арбитражных дел — истории участия компании в судебных разбирательствах. Частое выступление в роли ответчика или истца может указывать на проблемы с обязательствами.
   • «Вестник государственной регистрации» — данные об исключении организаций из реестра, реорганизации и ликвидации.
   • Реестр недобросовестных поставщиков — организации из этого списка в течение двух лет не могут участвовать в закупках по государственным контрактам.
   • Банк данных исполнительных производств — информация о долгах перед налоговой, штрафах и других обязательствах.
4. Оцените финансовое состояние.
   • Проверьте годовую бухгалтерскую отчётность на сайте Росстата.
   • Обратите внимание на наличие активов, дебиторскую и кредиторскую задолженности. Высокая кредиторская задолженность говорит о финансовых проблемах.

Комплексная проверка контрагентов

Для упрощения проверки воспользуйтесь специализированными платформами, например, сервисом «Прозрачный бизнес». Здесь можно найти данные из шести реестров, информацию о налоговых режимах, учредительных документах, страховых взносах и многое другое.

Всё, что потребуется, — вписать ИНН, ОГРН/ОГРНИП или название компании.

Комплексная проверка партнеров помогает снизить риски, связанные с работой с недобросовестными компаниями. Это не только снижает вероятность финансовых потерь, но и укрепляет репутацию вашей компании в глазах клиентов и налоговых органов.

При этом важно регулярно следить за обновлениями в правилах проверок и применять новые инструменты для оценки партнёров.