Получать гонорары и не попадать на штрафы со стороны Федеральной налоговой службы — легко. Фрилансер регистрируется с телефона в приложении «Мой налог», что дает ему статус самозанятого. В нем он оформляет счета для клиентов, выставляет чеки и платит налоги — 4% или 6% в зависимости от заказчика. Механизм регистрации — в этой инструкции. 

Зачем устанавливать «Мой налог»?

Приложение «Мой налог» создала Федеральная налоговая служба РФ для работающих «на себя» граждан. Благодаря цифровой платформе фрилансер платит налоги без сложной отчетности и походов в налоговую инспекцию.

В одном приложении со смартфона можно:

• Встать или сняться с учета как самозанятый.
• Выставить клиенту счёт.
• Выдавать чек об оплате.
• Заплатить налог на профессиональный доход — НПД.
• Проверить информацию о доходах.
• Сделать выписку о доходах.
• Внести деньги в пенсионный фонд.
• Узнать об изменениях в работе ФНС.

Установка приложения

«Мой налог» работает на мобильных платформах Android и iOS. Поэтому скачать приложение можно в сервисах Google Play и App Store. 

На этих платформах ФНС размещает официальные последние версии приложения. Других источников стоит избегать: их могли опубликовать мошенникам и встроить вредоносный код.  

Регистрация самозанятого за 7 шагов

Процесс регистрации самозанятого состоит из 7 шагов и занимает 10 минут. Это можно сделать где угодно и когда угодно без компьютера или ноутбука. Довольно мобильного телефона, если есть выход в интернет и паспорт гражданина РФ под рукой. 

1. Установить на смартфон приложение «Мой налог».

2. Запустить его, указать номер телефона и подтвердить вход кодом и SMS.

3. Выбрать из списка выбрать регион России, где самозанятый намерен работать. Регион может не совпадать с данными о регистрации в паспорте.

4. Через «Мой налог» сфотографировать паспорт — приложение само заполнит поля. 

5. Ответственный этап — проверка данных. Если есть ошибка, придется повторить четвертый шаг или исправить её вручную.

6. Сделать в приложении фотографию-селфи. Программа подскажет, как поместить камеру и куда смотреть.

7. Дать финальное согласие на регистрацию в роли самозанятого. 

В штатном режиме система работает мгновенно: сразу же приходит SMS или уведомление в приложении с итогами регистрации. В исключительном случае регистрация может занять до 6 дней. 

Любимый способ авторизации можно настроить: через «Госуслуги», по номеру телефона или личный кабинет налогоплательщика. Защитить аккаунт можно ПИН-кодом, сервисом распознавания лиц Face ID, отпечатком пальца.  

Первый заказ и первый чек

Чек в «Мой налог» — это документ для Налоговой и клиентов, так как подтверждает оплату услуг самозанятого. Обязан ли самозанятый выдавать чеки? Всегда, иначе — штраф.

В зависимости от формата расчетов, есть сроки для выдачи чека:

• За наличные — сразу при передаче денег.
• На счет или карту — до 9 числа следующего месяца. 

Например, у самозанятого будет 10 дней, чтобы сформировать чек, если деньги поступили на счет 31 числа. Если оплата поступила в первый день месяца, то выставить чек надо в течение 39 или 40 дней.  

Выставляем чек в 3 приема: 

1. На основном экране приложения нажать кнопку «Новая продажа».
2. Следующий экран — заполнить дату, сумму платежа, описание услуги или товара. ИНН и название фирмы указывают, если платит компания или индивидуальный предприниматель.
3. По кнопке «Выдать чек» получаем электронную квитанцию, которую можно отправить клиенту. Данные в Налоговую уходят автоматически. 

Расчёт налогов для самозанятых

НПД приложение «Мой налог» считает автоматически по чекам за последний месяц. Сумма к оплате зависит от клиентов:

• 4% на чеки для физических лиц.
• 6% на чеки для юрлиц и индивидуальных предпринимателей.

Сумма к оплате за месяц появляется не позднее 12 числа следующего месяца. Оплатить её нужно до 28 числа.  

Например, налог по сделкам марта приложение покажет в период с 1 по 12 апреля. Заплатить этот налог требуется до 28 апреля.  

Оплата налогов

Оплатить НПД проще в этом же приложении. Существуют и альтернативные способы: через «Госуслуги», по реквизитам ФНС, по QR-коду в отделении банка или терминале. 

Рассмотрим вариант с приложением «Мой налог»: 

1. После авторизации перейти с основного экрана в раздел «Налоги».
2. Нажать «Оплатить» рядом с суммой налога.
3. Выбрать банковскую карту как способ оплаты.
4. Заполнить данные карты и нажать «Оплатить». С отметкой в чек-боксе «Запомнить мою карту» платформа сохранит реквизиты на будущее. 

Это последний шаг. Более от фрилансера ничего не требуется. Налог на профессиональный доход зачтется в течение 10 дней, если оплатили картой. Потребуется до 20 дней с другими способами — в отделении банка, через терминал или банкомат.